Бизнес

Риски уголовного преследования при банкротстве

Илья Сазонов перечисляет преступления, которые могут быть совершены в ходе осуществления процедуры банкротства, и описывает возможные риски уголовного преследования для предпринимателейСама по себе процедура банкротства вполне законна, это перезагрузка, возможность начать жизнь с чистого лица. Основным условием для наступления такого правового последствия, как процедура банкротства, является неспособность должника в течение трех месяцев осуществлять платежи по своим обязательствам. Если должник, очевидно, понимает, что он не в состоянии будет исполнить любые денежные обязательства, в том числе выплачивать заработную плату, то независимо от суммы долга и периода просрочки, должник имеет право обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его несостоятельным банкротом.

Уголовный кодекс РФ определяет преступления, которые могут быть совершены при осуществлении процедуры банкротства:

  1. Неправомерные действия при банкротстве (статья 195 УК РФ), предельное наказание — лишение свободы на срок до трех лет.
  2. Преднамеренное банкротство (статья 196 УК РФ), предельное наказание — лишение свободы на срок до шести лет.
  3. Фиктивное банкротство (статья 197 УК РФ), предельное наказание — лишение свободы на срок до шести лет.
  4. Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации (статья 172.1 УК РФ), предельное наказание — лишение свободы на срок до семи лет.

Обязательным фактором для привлечения к уголовной ответственности по статьям 195,196,197 УК РФ является причинение крупного ущерба. Крупным признается ущерб от банкротных преступлений, превышающий 2 250 000 рублей.

Преднамеренное банкротство означает, что действия (бездействие), направленные на искусственное создание неспособности должника (юридического лица, гражданина, индивидуального предпринимателя) в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей.

Основная цель совершения данного преступления — создание или увеличение неплатежеспособности должника с целью его банкротства и сокрытия имеющихся активов. При фиктивном банкротстве виновное лицо (лица) делает заведомо ложное публичное объявление о банкротстве, например, с целью принудить кредиторов к различного рода уступкам, а не с целью осуществить реальное банкротство.

При фиктивно объявленном банкротстве, в отличие от преднамеренного банкротства, у должника имеется и сохраняется реальная возможность удовлетворить в полном объеме все требования своих кредиторов на момент объявления о несостоятельности.

МВД и ФНС высказались за отмену статей УК о преднамеренном и фиктивном банкротстве в связи с их неэффективностью. Заявление было сделано на заседании общественного совета при МВД в апреле 2019 года. Указанные статьи УК РФ используется редко, так как действия правонарушителей могут охватываться иными составами кодекса. Например, вывод активов часто квалифицируется по статье 159 УК РФ (мошенничество) и статье 160 УК РФ (присвоение или растрата). По данным МВД за 2017-2019 годы, было возбуждено более 250 дел по статьям о преднамеренном и фиктивном банкротстве, а привлечено к уголовной ответственности за этот период около 80 человек.

Наша рекомендация: если должник добросовестный и не имеет цели причинить вред кредиторам, то банкротства не нужно бояться. Как показывает практика — это единственный выход из сложившейся ситуации.

Показать больше
Back to top button
Close